（2）本欄“一般貨物及勞務和應稅服務”列“本年累計”：填寫“0”。
（3）本欄“即征即退貨物及勞務和應稅服務”列“本月數”：按表中所列公式計算填寫。
（二十九）第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”：填寫納稅人本期按簡易計稅方法計算并應繳納的增值稅額，但不包含按簡易計稅方法計算的納稅檢查應補繳稅額。
營業稅改征增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，本欄應填寫扣除之后的應納稅額。
提示：
1.本欄“一般貨物及勞務和應稅服務”列“本月數”＝《附列資料（一）》（第10列第8至11行之和-10列第13行）+（第14列第12行-14列第14行）；
2.本欄“即征即退貨物及勞務和應稅服務”列“本月數”＝《附列資料（一）》10列第13行+第14列第14行。
（三十）第23欄“應納稅額減征額”：填寫納稅人本期按照稅法規定減征的增值稅應納稅額。包含可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用設備費用以及技術維護費。
當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫；當本期減征額大于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。
（三十一）第24欄“應納稅額合計”：填寫納稅人本期應繳增值稅的合計數。按表中所列公式計算填寫。
（三十二）第28欄“①分次預繳稅額”：填寫納稅人預繳的稅款所屬期為本期的增值稅額。
提示：本欄填寫內容包含：1.獨立繳納增值稅的納稅人，按照稅法規定在本地或異地預繳且準予抵減本期應納稅額的增值稅額；2.匯總繳納增值稅的納稅人，按照稅法規定在異地預繳且準予抵減本期應納稅額的增值稅額；3.匯總繳納增值稅的納稅人，按照稅法規定在異地預繳且準予抵減本期增值稅應納稅額的營業稅額。
（三十三）第34欄“本期應補（退）稅額”：填寫納稅人本期應納稅額中應補繳或應退回的數額。按表中所列公式計算填寫。
（三十四）第35欄“即征即退實際退稅額”：填寫納稅人本期因符合增值稅即征即退優惠政策規定，而實際收到的稅務機關退回的增值稅額。