4、第4欄“（二）其他扣稅憑證”：填寫本期申報抵扣的除稅控增值稅專用發票之外的其他扣稅憑證。具體包括：海關進口增值稅專用繳款書、農產品收購發票或者銷售發票、代扣代繳稅收通用繳款書和運輸費用結算單據（運輸費用結算單據包含《公路、內河貨物運輸業統一發票》，不包含《貨物運輸業增值稅專用發票》）。
提示：該欄應等于第5至8欄之和。
5、第5欄“海關進口增值稅專用繳款書”：填寫本期申報抵扣的海關進口增值稅專用繳款書。輔導期納稅人依據稅務機關告知的稽核比對結果通知書及明細清單填寫本欄。
6、第6欄“農產品收購發票或者銷售發票”：填寫本期申報抵扣的農產品收購發票和農產品銷售普通發票。
7、第7欄“代扣代繳稅收通用繳款書”：填寫本期申報抵扣的代扣代繳稅收通用繳款書的增值稅額。代扣代繳稅收通用繳款書是指營業稅改征增值稅的納稅人,接受境外單位或個人提供的應稅服務，境內的代理人或實際接受人代扣代繳增值稅的稅收通用繳款書。
重要提示：
1.接受境外單位或個人提供的營業稅服務，代扣代繳營業稅的稅收通用繳款書不允許抵扣，因此不得填入本欄。
2.接受境外單位或個人在境內提供的加工修理修配勞務，代扣代繳增值稅的稅收通用繳款書不允許抵扣，因此不得填入本欄。
8、第8欄“運輸費用結算單據”：填寫本期申報抵扣的交通運輸費用結算單據。運輸費用結算單據包含《公路、內河貨物運輸業統一發票》，不包含《貨物運輸業增值稅專用發票》。本欄“稅額”按運輸費用結算單據中準予抵扣的金額乘以7％扣除率計算填寫。輔導期納稅人依據稅務機關告知的稽核比對結果通知書及明細清單填寫本期申報抵扣的《公路、內河貨物運輸業統一發票》。
9、第11欄“（三）外貿企業進項稅額抵扣證明”：填寫本期申報抵扣的稅務機關出口退稅部門開具的《外貿企業出口視同內銷征稅貨物進項稅額抵扣證明》允許抵扣的進項稅額。
10、第12欄“當期申報抵扣進項稅額合計”：填寫本期申報抵扣進項稅額的合計數。
提示：本欄應等于第1、4、11欄之和。
（三）第13至23欄“二、進項稅額轉出額”各欄：分別填寫納稅人已經抵扣但按稅法規定在本期應作進項稅額轉出的進項稅額。
1、第13欄“本期進項稅轉出額”：填寫已經抵扣按稅法規定不得抵扣在本期應作進項稅額轉出的合計數。
提示：本欄應等于第14欄至第23欄之和。
2、第14欄“免稅項目用”：填寫用于免征增值稅項目，按稅法規定在本期應作進項稅額轉出的進項稅額。